Fot. www.gov.pl

Wysokość przelewu kwalifikująca do kontroli

Po wykonaniu transakcji przekraczającej wartość 15 000 euro, instytucje finansowe mają obowiązek zgłosić to u Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF). Kontrola GIIF wynika z ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (tzw. ustawa AML).

Według art. 72 ust. 1 pkt 1 tej ustawy inspekcja dotyczy każdego przelewu na kwotę 65-70 000 zł. Zapis obejmuje zarówno wpłaty gotówkowe oraz przelewy internetowe.

Banki oraz instytucje finansowe w związku z przytoczoną ustawą mają obowiązek monitorować wszystkie operacje i zgłaszać te, które przekraczają ustalony limit.

Jak wygląda kontrola GIIF?

Po dokonaniu przelewu przekraczającego 65 000 zł, transakcja trafi do rejestru GIIF. Nie zablokuje to jednak konta. Inspektor przeprowadzi analizę danych i przekaże je do Krajowej Administracji Skarbowej (KAS), w przypadku:

• podejrzenia, że pieniądze nie pochodzą z legalnych źródeł,
• niezgodności sumy z deklarowanymi dochodami.

To nie jest kontrola podatkowa. To tylko forma nadzoru, a większość tego typu przelewów nie trafia do KAS, gdyż są uzasadnione i udokumentowane.

W polskim prawie nie znajdziemy zapisu, który bezpośrednio podaje, od jakiej kwoty przelewu Urząd Skarbowy przeprowadza kontrole. Jak podają eksperci, taka inspekcja odbywa się dopiero po skierowaniu sprawy z GIIF do KAS.

Czy wszystkie przelewy poniżej 65 000 zł nie są kontrolowane?

Formalnie ustalony próg 65 000 zł nie gwarantuje braku kontroli przy przelewach poniżej tej kwoty. Banki monitorują każdą transakcję, którą uznają za podejrzaną.

Instytucje finansowe podczas inspekcji mają obowiązek stosowania tzw. środków bezpieczeństwa finansowego. Zasady ich stosowania znajdują się w art. 35 ustawy AML. Banki mogą kontrolować transakcje pod kątem kwoty, częstotliwości, źródła środków i celu operacji.

Bank może monitorować:

• nadzwyczaj wysokie wpłaty w stosunku do wpływów w przeszłości,
• częste wpłaty gotówki od różnych osób,
• nagromadzone mniejsze kwoty wpłacane osobno, których suma sięga 65 000 zł,
• pustą rubryczkę tytułu przelewu,
• przelewy z nieznanych źródeł i bez dokumentacji.

W przypadku wątpliwości bank zażąda od właściciela konta wyjaśnień i dokumentów. Warto zaznaczyć, że instytucje finansowe mają prawo zgłosić podejrzane transakcje do GIIF bez względu na ich wysokość.

Pytania i odpowiedzi

Jaka kwota przelewu doprowadzi do kontroli?

GIIF kontroluje przelewy przekraczające 65 000 zł. Bank ma jednak prawo zgłosić podejrzany przelew niezależnie od jego kwoty.

Czy mogę przeklinać w tytule przelewu do kolegi?

Nie. Bank ma wgląd do tytułów przelewów w celu monitorowania bezpieczeństwa.

Czy mogę wpłacić na raz kilka tysięcy złotych, które dostałam na urodziny?

Tak. Bank może poprosić o uzasadnienie pochodzenia takiej kwoty, ale transakcje podejrzane zwykle dotyczą przelewów na kilkadziesiąt tysięcy złotych.